ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2018. ПЕРСПЕКТИВЫ 2019

ИТОГОВЫЙ БУХГАЛТЕРСКИЙ СЕМИНАР ЗА 2018 ГОД. 

«ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2018. ПЕРСПЕКТИВЫ 2019»

Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений
НАЛОГ НА ВЫВЕДЕННЫЙ КАПИТАЛ – ПРОЕКТ ИЗМЕНЕНИЙ В НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС УКРАИНЫ С 2019 ГОДА: СУТЬ, АНАЛИЗ, АДМИНИСТРИРОВАНИЕ, ЛЬГОТЫ, И ДР.

 

18 декабря 2018г.

г. Киев, ул.Михайловская 1/3 - отель "Казацкий" (ст.метро "Майдан Незалежности") 

КОЗЛОВА-МИЛОН МАРИНА ЕВГЕНЬЕВНА - Консультант по вопросам налогообложения и бухучета, обладатель награды «Лучший бизнес-тренер восточной Европы 2009 г». и награды от Аудиторской Палаты Украины за огромный вклад в развитие аудита. ИМЕЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЕ ДИПЛОМЫ АССА DIPIFR RUS, ICFM, СЕРТИФИКАТ ЕВС*L, УРОВЕНЬ А.

 

В программе семинара:

1. Новые формы налоговой накладной и расчета корректировки: анализ изменений 

  • когда изменения вступают в силу?
  • что такое налоговый номер налогоплательщика? – разъяснение от ГФС 
  • «опис (номенклатура)»
  • новая графа 11 «сумма НДС»
  • составляем РК на изменение количества/стоимости или на возврат товаров/предоплаты: что изменилось? 
  • сводные НН
  • ошибки в заглавной части НН: как составить РК?
  • отмена лишних «ошибочных» НН
  • отражение кредита по налоговым накладным с несущественными недостатками (цена с тремя и более знаками за запятой, некорректное название и т.д.)
  • если в налоговой накладной на «входе-выходе» есть отличия.

2.    Расчеты корректировок к налоговым накладным:

  • дата и порядок регистрации покупателем минусового расчета корректировки
  • возврат оплаченного товара: период и порядок корректировки НДС
  • как правильно заполнить расчет корректировки на изменение номенклатуры? 

3.    Отдельные НДС-операции:

  • ГФС о бестоварности хозяйственных операций, практика налоговых плановых документальных проверок в 2018 г. за предыдущие и текущий годы.
  • обычные цены при передаче имущества в аренду
  • обычные цены при продаже готовой продукции, работ, услуг
  • уменьшение стоимости товара после его продажи: последствия по НДС 
  • учет НДС при списании задолженности в т.ч. перед нерезидентом
  • возврат импортированного товара: нужна ли корректировка налогового кредита
  • уценка запасов, позиция налоговиков относительно НДС с суммы уценки
  • определение базы налогообложения при списании испорченной готовой продукции
  • бесплатная передача товаров (в т.ч. подарки работникам). Какие документы необходимо составить для неначисления налоговых обязательств
  • бесплатное получение услуг от нерезидента: возникают ли налоговые обязательства
  • перевод долга, уступка права требования: «двойные» обязательства у одной стороны и отсутствие налогового кредита у другой стороны сделки
  • простой оборудования, учет НДС по расходам, связанным с поддержанием оборудования в рабочем состоянии
  • ликвидация ОС
  • ремонт автомобиля за счет страховой компании
  • ремонт арендованных ОС
  • ошибочные оплаты
  • офисные расходы (вода и проч.) для НДС-учета. Как, по мнению налоговиков, можно избежать «нехозяйственности» таких затрат.

4.    Декларация по НДС: подаем УР: тонкости СЭА

5.    Отчет о суммах налоговых льгот: «горячие» вопросы

  • сроки подачи и ответственность
  • экспорт
  • металлолом, макулатура
  • путевки
  • как рассчитать льготу по налогу на прибыль за счет убытков прошлых лет.

6. Налог на прибыль, подготовка к сдаче отчетности

  • сроки подачи декларации для предприятий с доходом до и более 20 млн грн
  • проект обновленной формы декларации по налогу на прибыль и приложений к ней за 2018 год.
  • связь с финансовой отчетностью; правила подачи финансовой отчетности; рекомендации ФСУ относительно финансовой отчетности
  • виды разниц, обязательные для всех плательщиков налога на прибыль
  • МНМА и их судьба в приложении РІ, – консультируют налоговики
  • основные средства (эксплуатация полностью самортизированных ОС; текущий и капитальный ремонт - нюансы при проверках; ремонт непроизводственных основных средств;)
  • рисковые операции для целей налогообложения: проблемные нерезиденты, представительские расходы, расходы на "обеспечение потребностей учредителя", рекламные расходы;
  • сомнительная и безнадежная задолженность, положительное вмешательство Минфина в разрешение спорных вопросов в пользу налогоплательщиков
  • задолженности "проблемных" банков
  • помощь неприбыльным организациям
  • безвозвратная финансовая помощь
  • примеры заполнения Приложения ВП и уточняющей декларации

7. Инвентаризация для целей налогообложения налогом на прибыль

  • обязательно ли проводить годовую инвентаризацию
  • объекты, которые подлежат инвентаризации
  • сроки проведения инвентаризации.
  • инициация проведения инвентаризации контролирующими органами и последствия отказа;

8. Первичные документы

  • изменение статуса первичных документов, защита их от непризнания действительными контролерами в связи с изменениями, внесенными в Закон Украины «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине»
  • образцы первичных документов и их заменителей, а также требования к ним
  • практика проверок первичных документов и их заменителей.

9. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

  • рекомендации к составлению
  • влияние на налоговый учет 

10. Налог на выведенный капитал – проект изменений в Налоговый кодекс Украины с 2019 года: суть, анализ, администрирование, льготы, и др.

11. НДФЛ, военный сбор, ЕСВ

  • расходы на выездные, в т.ч. зарубежные семинары, деловые поездки
  • питание
  • оплата труда за время командировки
  • за отсутствие подписей работника об ознакомлении с кадровыми документами грозит штраф
  • какие документы проверяются при проверке соблюдения трудового законодательства

12. Значительные сделки, или Какие соглашения разрешается подписывать директору
 

Стоимость участия одного слушателя -  1700 грн. (без НДС). Возможна оплата с НДС.

 

  •  Стоимость включает:
  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

 ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

 Вернуться к календарю семинаров >>

Заказать услугу:
Зарегистрироваться на семинар: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88