ОФФШОР, КИК, Substance, AEOI, BEPS

Полный BEPS в Украине: новые правила работы с нерезидентами после вступления в силу MLI с 01.12.2019?

Где платить налоги, и как доказать свой налоговый статус?

Substance иностранных компаний!

 

21 ноября 2019г.

г. Киев, ул. Антоновича, 172 - БЦ "Палладиум Сити" (ст.м. "Лыбидская")

Лектор-консультант:

 

Иванна Пилипюк — Управляющий партнер международной консалтинговой компании «International Consulting Group». Руководитель отдела аналитики корпоративного и налогового права зарубежных стран. Специализация: консультации по вопросам оптимизации работы предприятия, юридическая поддержка международного бизнеса, консультации по вопросам взаимодействия с банками, управления материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж.


Артем Деменков – Консультант международной консалтинговой группы “International Consulting Group”. Специализация: консультирование на темы налогового планирования, защиты бизнеса, решений по использованию интеллектуальной собственности и иностранных инвестиций, защита активов с помощью зарубежных трастов и фондов, получения ВНЖ и второго гражданства в странах Европы, изменений налогового законодательства Украины и зарубежных стран. 


Юлия Ивасютин — Адвокат, юрист международной консалтинговой группы “International Consulting Group”. Опыт юридической практики в области налогового и хозяйственного права, корпоративного права, гражданского права, финансового права, земельного права, трудового права более 10 лет. Магистр международного права института международных отношений Национального университета им. Т.Г.Шевченко.

 

Почему Вам стоит посетить семинар:

•    Мир бизнеса стремительно меняется, на нашем семинаре вы узнаете о том, как мир и Украину в частности изменит MLI, а также о том, когда ждать (и ждать ли вообще) обещанной налоговой амнистии?
•    Это авторский семинар, разработанный специалистами-практиками, на нем мы рассказываем также и о практических аспектах деоффшоризации;
•    Всего за один день вы получите знания, которые помогут избежать ненужных ошибок в будущем, что сэкономит ваше время и деньги. 



ПРОГРАММА

Блок 1.Мировые тенденции в бизнесе, их влияние на  работу украинских предпринимателей, ведущих внешнеэкономическую деятельность: глобализация/анти глобализация, BEPS, CRS, CbC reporting, AML, AEOI, MLI  и другие современные инициативы. Новые законы в оффшорных юрисдикциях.

  • Как изменилась практика налогового планирования за последние 10 лет? Что такое «хорошо» и «плохо» в 2020 году?
  • AML: как мир борется с преступными сделками и отмыванием денег? Почему банки так не любят нерезидентов? 
  • Превалирование сути над формой – почему старые решения уже не работают? Изменение налоговой доктрины.
  • FATCA или как США первыми изменили банковскую тайну? 
  • AEOI – как происходит обмен информацией между банками и налоговыми службами в мире.
  • CbC reporting как один из видов обмена информацией в мире. 
  • BEPS - план действия развитых стран против всех старых схем минимизации. Закрытие рынков и антиглобализация.
  • Shell-companies – как уйти от понятия компания-пустышка и почему это важно?
  • КИК – перспективы принятия Закона о контролируемых иностранных компаниях в Украине. Опыт работы КИК в других странах. 
  • Всеобщее декларирование: какова вероятность налоговой амнистии? 
  • Законодательные изменения на БВО, Белизе и Сейшелах: как доказать «экономическое присутствие» в юрисдикции и кому оффшоры теперь по карману?
  • MLI в Украине. Как работать после 01 декабря 2019 года?


Блок 2. Преимущества и недостатки компаний-нерезидентов. Кому нужны компании за рубежом, и как с ними работать по новым правилам? 

  • Почему люди регистрируют компании за рубежом?
  • Перечень преимуществ своей иностранной компании.
  • Компания – торговый дом, компания – холдинг, компания для владения интеллектуальной  собственностью. 
  • Практика подбора юрисдикции, выгодной для работы: где регистрировать компании? Сколько времени занимает регистрация? 
  • Виды и типы компаний.
  • Годовое содержание компаний и отчеты.
  • Обратная сторона медали, или сколько стоит содержание компании за рубежом?
  • Substance: как найти офис и персонал в разных юрисдикциях, сколько это стоит?
  • Законность владение иностранной компанией резидентом Украины.


Блок 3. Кто кому резидент? Важность вопроса налогового резиденства для физических и юридических лиц.  Перспектива двойного налогообложения Мифы и реалии разных программ налогового резиденства. Как перестать быть резидентом Украины, и надо ли это делать?

 

  • Налоговое планирование – это комплекс решений, а не выбор компании. 
  • Украинская компания – компания – нерезидент - бенефициар. Как правильно и законно выстроить отношения,  чтобы принести пользу бизнесу, а не навредить. 
  • Понятие бенефициарного собственника в украинском и международном законодательстве. 
  • Степень ответственности лиц в компании. Связанные и несвязанные лица. ТЦО
  • Понятие налоговой резидентности  для юридических и физических лиц. Судебная практика подтверждения налоговой резидентности.
  • Документы, подтверждающие налоговую резидентность. 
  • MLI в Украине. Правила выплаты дивидендов и получения займов от нерезидентов. 

 

Блок 4. Валютный контроль. Остались ли ограничения по работе с валютой для украинских компаний? Финансовый мониторинг. 

  • Валютное регулирование 2019-2020. Работа в условиях финансового мониторинга и риски, связанные с этим.
  • Разъяснения НБУ новых правил валютного контроля. 
  • Правомерность требований о раскрытии бенефициара компании контрагента-нерезидента. 
  • Юридическая защита от рисков, связанных с валютным регулированием. Практические примеры.


Блок 5 . Карта регистрации иностранных предприятий в мире – от Великобритании до Сингапура. Характеристика самых привлекательных юрисдикций для торговли и владения активами. 

  • Почему оффшоры становятся историей? Решения c использованием оффшоров в современных условиях.  В каких странах компании потеряют оффшорный статус?
  • Партнерства как особая форма компании: Великобритания и Канада. Возможно, ли работать с ними в текущих реалиях?  
  • Объединенные Арабские Эмираты – выбор между оффшором, фри зоной и местной компанией. Преимущества налогового резидентства ОАЭ при открытии счета?
  • Гибралтар – альтернатива Эмиратам в Европе. Открытие счета в респектабельных банках для местной компании.
  • Компании в Европе для торговли и владения – Великобритания, Кипр, Венгрия, Болгария, Словакия. Кому нужен VAT-номер? Почему важно отображать активы в ежегодной отчетности?
  • Эстония, Латвия и Грузии – что такое налог на распределенную прибыль и в каких случаях его нужно платить. Особенности открытия счетов в местных банках. Какие виды компаний существуют в Грузии?
  • Холдинговые структуры в респектабельных юрисдикциях: Швейцария, Лихтенштейн, Австрия, Нидерланды. Важные нюансы при планировании холдинга. Фонды и трасты – главные отличия от компаний для защиты и сохранения активов. Кому не выгодно использования трастов и фондов? 
  • Гонконг и Сингапур - принципы территориального налогообложения. Когда компания обязана платить налоги в стране регистрации. Важные аспекты налоговых проверок для подтверждения безналогового статуса.


Блок 6. Отмена банковской тайны в мире – AEOI или обмен налогово-значимой информацией. Все тайное становится явным? Налоговые последствия обмена.

  • Что такое AEOI и FATCA? Какие страны присоединились к обмену информацией?
  • CRS - как работает автоматический обмен информацией между банками и налоговыми службами в мире?
  • Счета физических и юридических лиц – в чем различия обмена. Как отличить активный счет от пассивного? Какой информацией будут обмениваться юрисдикции?
  • Какие налоговые последствия ожидают резидентов Украины после начала процесса обмена? Чем грозит закон о контролируемых иностранных компаниях в рамках AEOI? Риски налогообложения по торговым и сберегательным счетам после принятия КИК. 
  • Смена налогового резидентства – есть ли страны, в которых налогообложение выгоднее?


Блок 7. Проблематика открытия счетов в иностранных банках – почему там не рады нерезидентам? Где открыть счета оффшорам? Анализ банковского кризиса в Латвии. Работа в платежных системах.

  • Особенности открытия счетов нерезидентам. AML, уклонение от уплаты налогов и другие риски для банков по работе с клиентами.
  • Почему бенефициары из Украины – это дополнительный риск?
  • KYC – что это? Отличия в требованиях разных банков к физическим и юридическим лицам. Краткий ликбез на тему «что и кого «не любят» банки». 
  • Почему случился банковский кризис в Латвии? 
  • Как забрать средства с проблемных банков на пример ABLV и PNB Bank?
  • Где открыть счета оффшорам, партнерствам и почему надо менять компании?
  • Private banking или как стать клиентов ТОПовых банков.
  • Платежные системы как свет в конце туннеля или очередная ловушка?  


Блок 8. Реструктуризация активов: что делать со старыми компаниями в новых условиях BEPS? Ка выполнять старые обязательства.   Ошибки резидентов, и судебная практика  в Украине.   

  • Может ли нерезидент владеть в Украине корпоративными правами, недвижимым и движимым имуществом, интеллектуальной собственностью? Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине. Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду, особенности налогообложения. 
  • Владение активами с помощью холдинговых структур. Применение конвенций об избежании двойного налогообложения. Фактический получатель средств – разъяснения налоговых органов и судебная практика. 
  • Сделки между связанными лицами: определение «связанности» участников сделки согласно украинскому законодательству.
  • Смена акционера в украинской компании: через  куплю-продажу корпоративных прав, инвестиции. Нюансы налогообложения при выплате дивидендов. 
  • Раскрытие бенефициаров, определение понятия «бенефициар» в Украине и за рубежом. Штрафные санкции за не раскрытие бенефициаров. Использование номинального сервиса, возможные конфликты при пересечении разных правовых системах.
  • Что нужно знать о выплате роялти нерезидентами.
  • Обязательное декларирование доходов физическими лицами в Украине (все, что известно на данный момент).
  • Структура компании и ее должностные:  чем и перед кем несут ответственность акционеры, директора, доверенные лица и бенефициары? Сколько стоит иностранная компания в 2019 году? 
  • Избавляемся от ненужного предприятия: бросить, закрыть или ликвидировать?

 

Стоимость участия одного слушателя -  2450 грн. (без НДС) *Возможна оплата с НДС

Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

Вернуться к календарю семинаров >>

Заказать услугу:
Зарегистрироваться на семинар: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88