ОФФШОР, КИК, Substance, AEOI, BEPS

ОФФШОРЫ 2019!

Перезагрузка бизнеса в 2019 году: КИК, Substance, AEOI и другие инициативы.

Мировая деоффшоризация  в условиях BEPS.

К чему должны быть готовы украинские бенефициары.

Наступит ли валютная либерализация?

 

г. Киев, ул. Антоновича, 172 - БЦ "Палладиум Сити" (ст.м. "Лыбидская")

Лектор-консультант:

 

Иванна Пилипюк — Управляющий партнер международной консалтинговой компании «International Consulting Group». Руководитель отдела аналитики корпоративного и налогового права зарубежных стран. Специализация: консультации по вопросам оптимизации работы предприятия, юридическая поддержка международного бизнеса, консультации по вопросам взаимодействия с банками, управления материальными и нематериальными активами, инвестирования за рубеж.


Артем Деменков – Консультант международной консалтинговой группы “International Consulting Group”. Специализация: консультирование на темы налогового планирования, защиты бизнеса, решений по использованию интеллектуальной собственности и иностранных инвестиций, защита активов с помощью зарубежных трастов и фондов, получения ВНЖ и второго гражданства в странах Европы, изменений налогового законодательства Украины и зарубежных стран. 


Юлия Ивасютин — Адвокат, юрист международной консалтинговой группы “International Consulting Group”. Опыт юридической практики в области налогового и хозяйственного права, корпоративного права, гражданского права, финансового права, земельного права, трудового права более 10 лет. Магистр международного права института международных отношений Национального университета им. Т.Г.Шевченко.

 

Почему Вам стоит посетить семинар:

  • Мы собрали для Вас все самое важное, что нужно знать о работе с нерезидентами в 2019 году;
  • Все, о чем рассказывают наши лекторы – основано на реальном практическом опыте;
  • На наших семинарах можно и нужно задавать интересующие вопросы, а мы с удовольствием на них ответим (в рамках отведенного времени).



ПРОГРАММА

Блок 1. Мировые тенденции в бизнесе, их влияние на  работу украинских предпринимателей, ведущих внеэкономическую деятельность: глобализация/анти глобализация, BEPS, CRS, CbC reporting, AML, AEOI и другие. 

  • BEPS - план действия развитых стран против всех старых схем минимизации. Сколько шагов из BEPS будет имплементировано в украинской законодательство.
  • Изменения налоговой доктрины. Как страны договариваться об уплате налогов. 
  • Участия Украины в общемировых процессах. Когда мы присоединимся к AEOI, и в каких других обменах информации Украины участвует. 
  • КИК – перспективы принятия Закона в контролируемых иностранных компаниях в Украине. Опыт работы КИК в других странах. 
  • Shell-companies - как уйти статуса «пустышки» и сколько будет обходиться   substance для компании?
  • Номинальный сервис как пережиток прошлого. Почему номиналы уже не помогают развивать бизнес, а вредят ему.
  • Портрет желательной компании – клиента зарубежных банков. Есть ли место оффшорам.


Блок 2.Международная торговля в условиях BEPS. Особенности подбора решений для экспортно-импортных операций. Есть ли место оффшорам? 

  • Роль посредника в международной торговле. Практика регистрации компаний/представительств, филиалов в мире. Варианты для инкорпорирования юридических лиц в разных юрисдикциях.
  • Компании-посредники при работе с ЕС, Азией и другими регионами мира. Как подобрать компанию, которая устроит Ваших контрагентов.
  • Агентские и комиссионные договора, silent partnership  - что из этого работает на практике?
  • Ecommerce с нерезидентами. Возможности и ограничения ведения международного бизнеса с возможностью принимать оплату через сайт компании-нерезидента. Особенности открытия merchant account.


Блок 3. Владение активами в условиях повышенной прозрачности. Передача бизнеса в наследство.  Возможности и риски доверительного управления активами через третьих лиц: трасты, фонды, фондации. 

  • Мировая практика структурирования активов в холдинг. Налогообложение внутри  холдинга. 
  • Роль международных договоров об избежании двойного налогообложения.  
  • Активы в холдинге: корпоративные права, недвижимость, интеллектуальная собственность и другие. Особенности юридических, финансовых и налоговых взаимоотношений между материнской и дочерней компанией.
  • Займы и кредиты для нерезидентов, новые правила сделок. Особенности инвестирования и реинвестирования, риски нерезидентов. Особый статус сделок LOAN AGREEMENT для иностранных банков.
  • Фонды и трасты, как выгодные механизмы защиты активов. В чем разница и каковы главные отличия между компаниями, фондами и трастами. Мировая практика использования таких структур в бизнесе. 
  • На что обращать внимание при структурировании и реструктуризации бизнеса. Риски связанности лиц и законности сделок. Transparency, регистры бенефициаров и PSC.


Блок 4. Характеристика иностранных компаний – особенности работы в разных странах. Основные критерии при выборе юрисдикции для международной торговли и создания холдинговых структур. Как сделать правильный выбор между оффшором, Freezone и местной компанией? 

  • Понятия «оффшорная юрисдикция» и «оффшорная компания». Причины ухода оффшоров из международного бизнеса.  В каких странах компании потеряют оффшорный статус.
  • Партнерства как особая форма компании: Великобритания и Канада. Можно ли открыть счет на партнерство и правила работы в текущих реалиях.  
  • Объединенные Арабские Эмираты – выбор между оффшором, фри зоной и местной компанией. Как стать налоговым резидентом ОАЭ и открыть там счет.
  • Компании для торговли и владения – Великобритания, Кипр, Венгрия, Болгария, Словакия. Почему важно отображать активы в ежегодной отчетности.
  • Налог на распределенную прибыль – опыт Эстонии, Латвии и Грузии. В каких случаях необходимо платить корпоративный налог кроме вывода дивидендов.
  • Грузия Freezone – альтернатива Эмиратам? Различия в налогообложении между фри зоной и обычной компанией. Местные банки для работы в долларах – как изменилась процедура открытия счета.
  • Холдинговые структуры и секреты управления ими в респектабельных юрисдикциях: Швейцария, Лихтенштейн, Австрия, Нидерланды. В каких случаях фонд предпочтительнее компании?
  • Принцип территориального налогообложения на примере Гонконга и Сингапура. Условия, при которых появляется обязательство платить налоги в этих странах. 


Блок 5. Валютное регулирование в Украине – 2019. Ограничения по работе с валютой для украинских компаний и финансовый мониторинг после вступления в силу закона «О валюте». 

  • Новшества в сфере валютного регулирования и наступит ли либерализация валютных операций? Разъяснения НБУ новых правил валютного контроля в сфере экспорта услуг нерезидентам. Все о финансовом мониторинге в 2019 году.
  • Валютное регулирование 2019! Работа в условиях финансового мониторинга и риски, связанные с этим.
  • Правила выплаты дивидендов и получения займов от нерезидентов. 
  • Электронные валюты в 2019 году. Международные системы интернет-расчетов и их доступ к платежным системам.
  • Правомерность требований о раскрытии бенефициара компании контрагента-нерезидента. 
  • Юридическая защита от рисков, связанных с валютным регулированием. Практические примеры.

 

Блок 6. Отмена банковской тайны в мире – AEOI или обмен налогово-значимой информацией. Налоговые последствия обмена.

  • Что такое AEOI и FATCA? Страны, которые присоединились к обмену информацией.
  • Останется ли банковская тайна? Как работает автоматический обмен информацией между банками и налоговыми службами в мире.
  • Отличия в обмене между физическими и юридическими лицами. Как различить активный и пассивный счета. Какой информацией будут обмениваться юрисдикции.
  • Какие налоговые последствия ожидают резидентов Украины после вступления страны в процесс обмена. Чем грозит закон о контролируемых иностранных компаниях в рамках AEOI? Риски налогообложения по торговым и сберегательным счетам после принятия КИК. 
  • Смена налогового резидентства – в каких странах налогообложение выгоднее?


Блок 7. Проблемы открытия счетов нерезидентам по всему миру.  Новые стандарты KYC. Компания и счет в одной стране.

  • Особенности открытия счетов нерезидентам. AML, уклонение от уплаты налогов и другие риски для банков по работе с клиентами.
  • Почему бенефициары из Украины – это дополнительный риск?
  • KYC – что это? Отличие требований разных банков к физическим и юридическим лицам. Краткий ликбез на тему «что и кого «не любят» банки». 
  • Работа с shell-companies – новые или старые ограничения.
  • Как забрать средства с проблемных банков?
  • Где открыть счета оффшорам, партнерствам и почему надо менять компании?
  • Private banking или как стать клиентов ТОПовых банков.


Блок 8. Владение активами в условиях повсеместного раскрытия бенефициаров (Великобритания, Британские Виргинские Острова, Украина и др.). Определение понятия «бенефициар» и зона его ответственности.  Какие изменения надо внести в уставные документы ООО в 2019 году? Использование конвенций об избежании двойного налогообложения.  Как резидент Украины может законно владеть инвестиционными активами? Отличия в понятиях «гражданин» и «резидент».  

  • Нерезиденты в Украине: возможности для торговли и владения. Ведение торговой деятельности без создания резидентного предприятия.
  • Может ли нерезидент владеть в Украине корпоративными правами, недвижимым и движимым имуществом, интеллектуальной собственностью? Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине. Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду, особенности налогообложения. 
  • Владение активами с помощью холдинговых структур. Применение конвенций об избежании двойного налогообложения. 
  • Сделки между связанными лицами: определение «связанности» участников сделки согласно украинскому законодательству.
  • Смена акционера в украинской компании: через  куплю-продажу корпоративных прав, инвестиции. Нюансы налогообложения при выплате дивидендов. 
  • Раскрытие бенефициаров, определение понятия «бенефициар» в Украине и за рубежом. Штрафные санкции за не раскрытие бенефициаров. Использование номинального сервиса в оффшорных странах и Украине, возможные конфликты при пересечении разных правовых системах.
  • Что нужно знать о выплате роялти нерезидентами.
  • Обязательное декларирование доходов физическими лицами в Украине (все, что известно на данный момент).


Блок 9. Иностранная компания – особая зона ответственности. Due dilligance и другие правила работы с нерезидентами. Вещи, которые должен знать каждый собственник иностранной компании: 

  • Зависимость ответственности владельца компании от формы предприятия. Виды иностранных предприятий: компании с ограниченной ответственностью, акционерные общества, генеральные  партнерства и партнерства  с ограниченной ответственностью, публичные компании.
  • Формирование и оплата уставного фонда предприятия: с номинальной стоимостью и без.  Все о дарении корпоративных прав.  
  • Покупка корпоративных прав в Украине за гривны – легальный способ владеть иностранным предприятием.
  • Структура компании и ее должностные:  чем и перед кем несут ответственность акционеры, директора, доверенные лица и бенефициары? Сколько стоит иностранная компания в 2019 году? 
  • Что такое due diligence? Принципы идентификации бенефициаров в разных странах. Почему компании попадают в зону high risk? 
  • Избавляемся от ненужного предприятия: бросить, закрыть или ликвидировать?

 

Стоимость участия одного слушателя -  2250 грн. (без НДС) *Возможна оплата с НДС

Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

Вернуться к календарю семинаров >>

Заказать услугу:
Зарегистрироваться на семинар: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88