Налоговые проверки, допросы и обыски

НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ, ДОПРОСЫ И ОБЫСКИ.

ВСЕ ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ДИРЕКТОРУ И БУХГАЛТЕРУ.


31 октября 2017г.

г. Киев (ст.метро "Майдан Незалежности") 

Лекции читает и отвечает на вопросы:

Смирнов Александр - Адвокат, руководитель юридического центра "Смирнов и Партнеры". Специализация — налоговые конфликты, легальная оптимизация налогообложения, защита бизнеса и должностных лиц от неправомерных действий контролирующих органов.

 

В программе семинара:

І. НОВОЕ И АКТУАЛЬНОЕ В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ В 2017 ГОДУ.

  • Как ГФС выбирает себе жертву и как не попасть в план-график? (Приказ Минфина №723). Критерии реальной хозяйственной деятельности.
  • 10 вещей, которые налоговики проверят обязательно.
  • Комплексный контроль налоговых рисков по НДС продолжается (Приказ ГФС №543). Особенности применения в связи с налоговой реформой 2017.
  •  Усиление отслеживания пересортицы номенклатуры товаров (услуг). Кодировка согласно УКТ ВЭД всех товаров и услуг (п.п. «і» п. 201.1 НКУ).
  • Мораторий на налоговые проверки предприятий в/из зоны АТО.
  • Эволюция блокирования деятельности предприятия: от расторжения договора до приостановления регистрации налоговых накладных.
  • ГФС лишили права расторгать в одностороннем порядке договор о признании электронных документов. Чего ждать бизнесу?
  • Дополнительное соглашение к договору о признании электронных документов. Почему фискалы принуждают к его заключению?
  • Новые основания для отказа в принятии электронной отчетности с 01.01.2017 года. 
  • Как вредят бизнесу даже законные основания для расторжения (перезаключения) договора о признании электронных документов.
  • Почему возможны проблемы с регистрацией налоговых накладных и отчетностью при смене адреса регистрации?
  • Этапы запуска процедуры приостановления регистрации НН/РК в 2017 году в соответствии с Законом №1797 от 21.12.2016 г.
  • Работа с запросами 2017. Что изменилось и какие уловки предусмотрены для нас в последней редакции НКУ?
  • Новый подход к запросам в рамках встречных сверок. Новая редакция п. 73.5 НК. Последствия не предоставления документов и информации в рамках сверки. (п. 78.1.19 НК)
  • Правовые основания для запроса в соответствии с НК.
  • Как выглядит законный запрос? Требования к форме и содержанию. Рассматриваем на примере п. 73.3. НК.
  • Новые сроки для предоставления ответов на запрос ГФС.
  • Как отписаться на незаконный запрос и не предоставлять документы и информацию? Возможные последствия. Позиция ГФС.
  • Проверки «по-новому». Что изменилось в подходе к проведению проверок в связи с налоговой реформой 2017?
  • На что повлияет распространение на ГФС норм закона о государственном надзоре и контроле? На сколько изменились права и обязанности фискалов и налогоплательщиков? Будут ли публиковаться планы-графики проверок?
  • Инспекция – сервисная служба. Контрольные функции – в области.
  • Актуальные основания для проведения проверок в 2017 году – 78.1.1, 78.1.4, 78.1.11, 78.1.13 НК.
  • Новое и вероятно, популярное основание для проверок (по результатам встречной сверки) – 78.1.19 НК.
  • Повторные проверки. Могут ли фискалы проверить один период несколько раз и при каких условиях? Есть ли шанс закрыть период внеплановой поверкой? Сопоставляем позицию ГФС с последней редакцией налогового кодекса.
  • Как выбрать выездную проверку вместо невыездной?
  • Допуск к проверке: с чего начать и какие документы требовать от налоговиков. Порядок действий.  
  • Недопуск к проверке как способ защиты прав налогоплательщика.
  • Как оформить недопуск в 2017 году и его последствия для предприятия.
  • В каких случаях эффективно обжалование приказа о проведении проверки. Можно ли отменить НУР (ППР) через процедуру обжалования приказа. Позиция ВАСУ.
  • Обжалование приказа до и после проверки. Позиция ВАСУ.
  • Правовые последствия отказа в предоставлении документов во время проверки.
  • Как во время проверки «потерять» отсутствующие документы. Последствия для предприятия.
  • Можно ли предоставить отсутствующие на проверке документы непосредственно в суд. Позиция суда.
  • Административное обжалование результатов налоговых проверок.
  • Три причины обжаловать НУР (ППР) в административном порядке.
  • Новый порядок подачи и рассмотрения жалоб в ГФС. Что изменилось?
  • Судебное обжалование НУР (ППР) Советы налогового адвоката. Судебная практика.
  • Реальность сделки глазами судей: наличие налоговой правосубъектности, связь расходов с хозяйственной деятельность, изменения в структуре активов. Письмо ВАСУ №742/11/13-11.
  • Бестоварность/нереальность хозяйственных операций – продолжаем доказывать обратное в 2017 году.
  • Не нужно недооценивать фискалов. Как ГФС использует фактические несоответствия и объективные данные для доказывания вины налогоплательщика? Практика 2016-2017.
  • Как купить товар из ниоткуда и продать в никуда? Позиция ГФС.
  • 5 способов подтвердить, что сделка была. Юридические и фактические доказательства реальности хозяйственной операции.
  • Доказывание реальности услуг. Популярные нереальные услуги. Экономическая и деловая цель получения услуг как индикатор их реальности. Позиции ВАСУ.
  • «Первичка» «обесценилась». Анализ изменений в ЗУ «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине».
  • Решения судов по взаимоотношениям между участниками спорной сделки. Как изменился подход ВАСУ к вопросу преюдиции?
  • Инициатива наказуема! Почему важно внимательно изучать документы перед тем, как их приобщить к материалам дела?
  • Правовые последствия доказывания фиктивности сделки через УПК. Противоречивые позиции ВАСУ.
  • Возврат ВАСУ к практике ЕСПЧ в части индивидуальной ответственности налогоплательщика.
  • Стоит ли просить ВАСУ приостанавливать исполнение решения апелляционной инстанции.
  • С какого момента суммы по НУР будут считаться согласованными в случае остановки исполнения решения. Позиция ГФС.

 

ІІ. ВСЕ, ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ ДИРЕКТОРУ И БУХГАЛТЕРУ  ОБ УГОЛОВНОМ ПРЕСЛЕДОВАНИИ В 2017 ГОДУ.

  • Ответственность за уклонение от уплаты налогов в 2017 году. С какой суммы теперь стартует ст. 212 УК Украины?
  • На каком этапе информация из акта проверки попадает следователю и когда он имеет право открывать уголовное производство?
  • Ответственность за уголовные преступления третьих лиц. Как это выглядит на практике?
  • Базовые статьи, с которыми чаще всего сталкивается украинский бизнес: 212 (уклонение от уплаты налогов), 205 (фиктивное предпринимательство), 366 (служебный подлог), 367 (служебная халатность).
  • Милиция (полиция) просит документы и информацию? В чем отличие письменного требования о предоставлении документов в порядке ст. 93 УПК от постановления следователя об истребовании документов? Варианты безопасного реагирования.
  • Допрос. Как выйти победителем?
  • О чем спросят на допросе? Три группы вопросов свидетелю. Особенности допроса в зависимости от занимаемой на предприятии должности и статей квалификации действий.
  • Как подготовить к допросу «директора»?
  • Может ли свидетель не давать показания и не нести за это уголовную ответственность? Пример пояснений свидетеля для протокола.
  • Что делать, если следователь на вас давит?
  • Собственноручная дача показаний как инструмент вашей защиты от следователя.
  • Как себя вести, если вам на допросе демонстрируют видео на котором директор контрагента отрекся от предприятия?
  • Можно ли получить копию протокола допроса?
  • Как налоговая милиция (полиция) заставляет бизнес платить несогласованные налоговые обязательства?
  • Обыск. Что происходит до, вовремя и после?
  • Как заранее подготовиться к обыску? Что может быть и чего не должно быть в офисе?
  • Основные способы войти в помещение для следователя и адвоката.
  • Советы как собственными силами повлиять на процесс обыска? Почему адвокат при обыске может не помочь?  
  • Цели предприятия на обыске и как их достичь? 
  • Как убедиться в законности обыска и правомочности следователя? Что такое следственная группа? Должно ли быть поручение?
  • Как «выбить» себе на обыске право на адвоката?
  • Стоит ли менять заинтересованных понятых?
  • Как добиться видеофиксации обыска, если все пошло не так (ст. 107 УПК).
  • В каких случаях во время обыска следует звонить на 102 и 103? Рассмотрим на примерах.
  • Обыск офиса, склада, квартиры директора/бухгалтера. Практические особенности.
  • Как заставить следователя описать в протоколе обыска все изъятое? 
  • Пытаются провести личный досмотр при обыске? Три шага, которые позволят уменьшить риски. 
  • Поверхностная проверка авто или обыск? Законопроект "О внесении изменений в закон о национальной полиции".

 

Стоимость участия одного слушателя -  1800 грн. (без НДС). Возможна оплата с НДС.

 

 Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

 ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

 Вернуться к календарю семинаров >>

Заказать услугу:
Отправить заявку: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88