3.07 - 11.07.2017 Налоговые изменения

ОБЗОР НАЛОГОВЫХ ИЗМЕНЕНИЙ, АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ПРОБЛЕМНЫХ ВОПРОСОВ УЧЕТА НДС, НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ, ЗАРПЛАТНЫХ НАЛОГОВ.

НОВАЯ РЕДАКЦИЯ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ ЕДИНОГО РЕЕСТРА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ. ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ.

 

3 и 11 июля 2017г.

г. Киев (ст.метро "Майдан Незалежности") 

Лекции читает и отвечает на вопросы:

Козлова Марина Евгеньевна - эксперт-консультант по вопросам налогообложения, имеет практический опыт проведения аудиторских проверок. Читает семинары по вопросам налогообложения с 2000 года. Лучший специалист-практик по МСФО. Сертификаты - САР, АССА Дип, ИСФМ.

В программе семинара:

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1.  Порядок ведения ЕРНН «причесали» под блокировку НН/РК, коментарий к Постановлению КМУ от 26.04.2017 г. № 341.

2.  Приостановление регистрации НН. Июль близится, документа нет, анализ очередного проекта:

  • принцип работы системы приостановления регистрации;
  • критерии, по которым будут «забирать» НН для приостановления регистрации;
  • в каких случаях и кому не грозит приостановление регистрации;
  • действия плательщика НДС в случае приостановления регистрации НН/РК
  • с 1 июля: НК по зарегистрированным НН будет ли бесспорен?..

3.  Отражение в НН кодов товаров/услуг:

  • коды на электроэнергию при компенсации коммунальных услуг;
  • неправильные коды услуг: будет ли налоговый кредит;
  • «кодировка» в НН  работ (услуг), в т.ч. аренда недвижимости, ремонт оборудования и проч.;
  • ремонтные услуги с заменой деталей: что указывать в НН?
  • кодировка в НН  при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
  • возможные проблемы с несовпадением названия приобретенного товара с названием при его продаже;
  • кодировка товаров при продаже в розницу;
  • «общепитовские» НН;
  • особенности отражения кодов в НН на «компенсационные» обязательства, в НН при доначислении НДС при «убыточных» продажах и т.д.

4.  НН с ошибками в обязательных реквизитах:

  • важные реквизиты налоговой накладной, какие ошибки можно не исправлять?
  • «они неисправимы!», или ошибки в номере и дате НН;
  • что, если набезобразничали в ежедневной итоговой НН?
  • единицы измерения во «входящей» и «исходящей» НН могут различаться;
  • РК: основной инструмент исправления ошибок в НН;
  • НН по которой фискалы «выкосили» НК;
  • налоговики об исправлении ошибок в НН.

5.  Нюансы составления и регистрации РК:

  • возврат, зачет, изменение номенклатуры: как провести НДС-корректировки?
  • как исправить ошибки в «старых» НН, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
  • НН выписана ошибочно. Ответственность "покупателя" за отказ от регистрации минусового РК.

6.  Штраф за нерегистрацию НН, выписанных «на себя»: Минфин чуть добрее ГФСУ.

7.  Анализ отдельных НДС-операций:

  • ошибочно полученные деньги: когда можно не начислять НО
  • чай, вода и пр. «нехозяйственные» приобретения, налоговики дают «добро»;
  • списание (в т.ч. пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции) и влияние этих операций на учет НДС;
  • безвозмездная передача: НО по НДС один разили два раза?;
  • ликвидация ОС  по собственному желанию облагается НДС: новинка от ГФСУ;
  • ремонт автомобиля за счет сумм страхового возмещения, отражение НК  и НО;
  • мотивационные и стимулирующие выплаты, выплачиваемые дистрибьютором покупателю, что с НДС?
  • кредит-ноты от нерезидента, учет НДС;
  • «дешевый», «дешевый» экспорт – нюансы учета.

8.  Исправление ошибок в декларации по НДС:

  • как правильно уплатить НДС, если в результате исправления сумма налога увеличивается/уменьшается;
  • зачем в УР по НДС новая строка 18.2?

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, БУХУЧЕТ, ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ХОЗОПЕРАЦИЙ

1.  Бухучет: важные новости

  • «Первичная азбука»: изменения в Положение № 88;
  • Первичные документы без печатей. Как и когда переходить на новые правила работы. Как обезопасить работу с контрагентом «без печатником»?

2.  Готовимся к сдаче декларации по налогу на прибыль за 1-е полугодие 2017 г.

  • сроки сдачи и уплаты;
  • построчный анализ декларации, взаимосвязь с показателями финотчетности;
  • уменьшение начисленного налога на прибыль;
  • перенос в декларацию за 2017 г. отрицательного значения за 2016 г., пример отражения в приложении «Разницы»;
  • разницы, связанные с ОС и МНМА на примере;
  • резерв сомнительных долгов, пример отражения в приложении «Разницы»;
  • безнадежная задолженность в результате безрезультатного взыскания: старая-новая «песня» налоговиков;
  • помощь неприбыльным организациям: документы, пример отражения налоговых разниц;
  • списание ГСМ, новая волна дискуссий относительно применения Минтрансовских Норм расхода топлива;
  • учет ремонтов и улучшений ОС, виды ремонтов: как не ошибиться?
  • «может быль, а может и не быль…» (подтверждаем реальность ремонтов);
  • амортизация во время ремонта;
  • ремонт арендованных ОС: что у арендодателя и у арендатора в учете;
  • на штрафы предпринимателям-единщикам заставляют корректировать прибыль;
  • учет пени и штрафов у «юриков»: нефискальные уточнения от фискалов.

 

НДФЛ, ВОЕННЫЙ СБОР, ЕСВ

  • выплаты работникам, не связанные с выполнением трудовых обязанностей (нецелевая благотворительная помощь, помощь на лечение, подарки и др.) – на что обращают внимание налоговики при проверках;
  • применение коэффициента при начислении/выплате неденежных доходов. Разъяснения налоговиков относительно удержания НДФЛ;
  • питание по принципу «шведского стола» и пр.«неперсонифицированные» доходы
  • расходы на такси – мнение проверяющих
  • сверсуточные – проводки, расчет НДФЛ,отражение в форме 1 ДФ – на примере;
  • новый порядок проведения проверок органами Минтруда. Права и обязанности проверяющих и предприятий. Основные моменты, на которые необходимо обратить внимание.

 

Стоимость участия одного слушателя - 1420 грн. (без НДС). Возможна оплата с НДС.

 

 Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

 ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

 Вернуться к календарю семинаров >>

Заказать услугу:
Отправить заявку: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88