Годовая налоговая отчетность

ГОДОВАЯ НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ.

ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ДЛЯ «БОЛЬШИХ» И «МАЛЕНЬКИХ» ПРЕДПРИЯТИЙ.

АНАЛИЗ ТЕКУЩИХ ОПЕРАЦИЙ: ВСЕ, ЧТО НУЖНО ЗНАТЬ БУХГАЛТЕРУ

 

18 января 2017г.

г. Киев (ст.метро "Майдан Незалежности") 

 

Лекции читают и отвечают на вопросы:

ДРОБОТТЯ Сергей Николаевич - редактор рубрики ИТС 1С Украина "НДС правила налогообложения и учета», налоговый консультант в сфере налогообложения с опытом работы в ГНС Украины, автор многочисленных аналитических материалов в специализированных бухгалтерских изданиях.

ЗАСУХА Галина Владимировна - аудитор, налоговый консультант- заместитель директора по экономике и финансам; директор консалтинговой компании; с 1995 года ведущий лектор по вопросам налогового и бухгалтерского учета в консалтинговых компаниях г. Киева.

ЗАЙЦЕВА Оксана Юрьевна - Эксперт-консультант по вопросам налогообложения и права, практикующий аудитор, Директор и Партнер международной Аудиторской фирмы «DONOWAY AUDIT». Опыт работы в программах повышения квалификации бухгалтеров. Детально занимается налогами и читает семинары с 2000г.

 

В программе семинара:

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ. ГОДОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ДЛЯ «БОЛЬШИХ» И «МАЛЕНЬКИХ» ПРЕДПРИЯТИЙ

1. Очередной проект налоговой реформы! Что нового с 01.01.2017 г.?

2. Анализ изменений, внесенных в декларацию по налогу на прибыль.

3. Ретроспективный метод исправления ошибок по налогу на прибыль за 2013-2014 и 2015 годы.

4. Бухгалтерский учет – основа для расчета налога на прибыль.Правильность оформления первичных документовпо конкретным операциям. Отсутствие привязки налоговых расходов к хоздеятельности.

5. Документальное оформление возможных операций с основными средствами и нематериальными активами:

  • учет амортизации, пересмотр сроков полезного использования, прекращение, приостановка и возобновление начисления амортизции;
  • переоценка ОС, уменьшение, восстановление полезности ОС;
  • улучшения и ремонты ОС, особенности учета расходов на ремонт арендованных объектов;
  • учет выбытия ОС (продажа, ликвидация, бесплатные передачи, кражи).

6. Порядок отражения роялти в бухгалтерском учете. Сравнительная характеристика понятия «роялти» с точки зрения бухучета и с целью налогообложения.

7. Анализ корректировокв приложении РІ,в том числе: по операциям с необоротными активами; при начислении резервов и обеспечений; при приобретении товаров (услуг, необоротных активов) у нерезидентов и неприбыльных организаций; по процентам, начисленным по кредитам и займам; при осуществлении благотворительной помощи.

8. Налогообложение операций с ценными бумагами. Отражение разниц.

9. Коротко ВЭД. Особенности налогообложения доходов нерезидентов.

 

НДС-ОТЧЕТНОСТЬ

1. Заполнение и представление отчетности по НДС: на что бухгалтеру необходимо обращать внимание в первую очередь.

2. Поставка товаров/услуг, в том числе бесплатно: в каких случаях следует доначислить налоговые обязательства на «разницу».

3. Рекламные акции и раздача товаров-сувениров: позиция ГФСУ.

4. Экспорт товаров по заниженным ценам: как рассчитать базу налогообложения. Судебная практика

5. Дата начисления налоговых обязательств/налогового кредита: когда возникают расхождения у контрагентов.

6. Налоговые обязательства на «условную» поставку: порядок применения п.198.5 ст.198 НКУ. Недостачи, списание, кража товаров и основных средств: последние разъяснения ГФСУ.

7. Документы для подтверждения налогового кредита: налоговая накладная и ее «заменители», таможенная декларация, бухгалтерская справка. Типичные ошибки при указании обязательных реквизитов налоговой накладной. Порядок применения штрафных санкций. Правило «365 дней»: к каким документам оно применяется, а к каким нет.

8. Регистрация в ЕРНН: ответственность налогоплательщиков. Регитсрация в ЕРНН ошибочных (лишних) налоговых накладных и/или налоговых накладныхс неправильными реквизитами: варианты исправления.

9. Корректировка сумм налоговых обязательств и налогового кредита: возвраты товаров и услуг, увеличение/уменьшение их стоимости, списание задолженностей и т.д.

10. Импорт товаров и получение услуг от нерезидента: нюансы начисления НДС и отражения налогового кредита.

11. «Минусы» в декларации: порядок заполнения приложений Д2 и Д3 (Д4).

12. Приложение Д7 к декларации: кто и зачем должен будет проводить годовой перерасчет налоговых обязательств по итогам 2016 года?

13. СЕА НДС: причины расхождения показателей «спецформулы» с показателями налоговой отчетности.

14. Что нужно для того чтобы вернуть деньги с НДС-счета?

15. Окончание действия спецрежима налогообложения для сельхозтоваропроизводителей: переходные моменты декабрь 2016 года / январь 2017 года.

 

ИЗМЕНЕНИЯ С 01.01.2017 Г.

Изменения, планируемые в порядке составления и регистрации налоговых накладных  ЕРНН (новый реквизит, изменение сроков регистрации, дополнительные штрафы, предоставление органам ГФС права блокировать регистрацию в ЕРНН и т.д.), изменения в администрировании НДС, бюджетном возмещении и т.д.

 

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. ИЗМЕНЕНИЯ И ПЕРСПЕКТИВЫ С 01.01.2017 г.

 

1. Минимальная заработная плата 3200. Анализ положительного и отрицательного воздействия на налогообложение заработной платы. Как повлияет изменения минимальной заработной платы на основные критерии в начислении и налогообложении заработной платы (минимальный и максимальный взнос ЕСВ, как правильно определить налоговую социальную льготу). Как изменяться штрафы, которые «привязаны» к минимальной заработной плате.

2. Изменения в Отчете по ЕСВ Все последние изменения и нюансы заполнения отчета. Как облагаются доходы не по основному месту работы, больничные, вознаграждение по договорам ГПХ?

3. Анализ необлагаемых НДФЛ и ЕСВ выплат: Четкий перечень выплат, которые не облагаются НДФЛ или ЕСВ. Практический анализ таких выплат. Нецелевая и материальная помощь, дополнительные блага и подарки, обложение НДФЛ визиток и расходов на доставку сотрудников к рабочему месту, представительские расходы. Письма ДФС по данным вопросам. Взаиморасчеты с СПД-физическими лицами: угрозы доначисления НДФЛ?

4. Формирование затрат на оплату труда в бухгалтерском учете. Как такие затраты отражаются в Декларации по налогу на прибыль? Разницы, которые уменьшают или увеличивают финансовый результат до налогообложения. Резерв на оплату отпусков: ВНИМАНИЕ!!! Относим на расходы. Как правильно рассчитать резерв и учесть переходные моменты? Ряд разъяснений Минтруда о порядке предоставления отпусков.

5. Изменения в порядке проведения индексации заработной платы: ВНИМАНИЕ!!! Штрафы за непроведение индексации ужесточаются! Нюансы проведения индексации в различных случаях повышения заработной платы. Индексация доходов вновь принятых сотрудников.

6. Особенности расчета средней заработной платы для оплаты пособий по нетрудоспособности . Как рассчитать среднюю заработную плату, если работник работал меньше чем 6 месяцев из последних 12. Как определить страховой стаж? Какие выплаты включаются в расчет средней заработной платы. Анализ распространенных ошибок.

7. Проверки Инспекции по труду: ВНИМАНИЕ!!! Штрафы ужесточаются.
- Штраф в размере 30 минимальных заработных плат: за что? Кому? Как избежать? Риски применения таких штрафов за не предоставление уведомления о приеме на работу сотрудников: Минсоцполитики считает именно так. ВНИМАНИЕ!!! Очередное фискальное письмо Минсоцполитики по данному вопросу.

 

Штрафы по ст. 265 уже применяються! Постановление КМ №55 от 03.02.2016 г. Административная и уголовная ответственность за несоблюдение трудового законодательства

 

Другие вопросы, актуальные на дату проведения семинара

 

Стоимость участия одного слушателя - 1390 грн. (без НДС). Возможна оплата с НДС.

 

 Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

 ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

 Вернуться к календарю семинаров >>

Заказать услугу:
Отправить заявку: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88