18.07.2017г. - Зарплата Алиев
БЛОКИРОВКА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ (приказы Минфина № 566 и 567 от 20.06.2017 в действии).
НОВАЯ РЕДАКЦИЯ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ ЕДИНОГО РЕЕСТРА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ. ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ.
ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1е ПОЛУГОДИЕ.
8 августа 2017г.
г. Киев (ст.метро "Майдан Незалежности")
Лекции читает и отвечает на вопросы: Тимур Алиев - редактор газеты «Бухгалтерия», консультант по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения, эксперт по трудовому праву и оплате труда, специалист по управленческому учету и бюджетированию, автор более тысячи публикаций в специализированной периодике. |
В программе семинара:
1. Документальное оформление хозяйственных операций:
- новый статус первичного документа;
- последствия изменений в реквизитах первичного документа;
- отсутствие печати на документах- как защитить свое предприятие;
- самостоятельно "установленный" документ;
- счет как первичный документ;
- расходы без первичных документов;
- нюансы определения "нереальности" хозоперации.
2. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия
- рекомендации к составлению;
- влияние на налоговый учет.
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
3.1. Новая форма декларации
- основные изменения;
- период, за который подается полугодие или 9 месяцев;
- исправление ошибок;
- связь с финотчетностью.
3.2. Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной
3.3. Роялти как объект НМА - налоговые корректировки.
3.4. Командировочные расходы: проезд, проживание, суточные (важность курса), бронь, камера хранения, такси и т.д.
3.5. Представительские расходы: деловые встречи, банкеты, встреча дистрибьюторов и т.д.
3.6. Безнадежная задолженность: подходы к определению безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской задолженности, списание задолженности, корректировки финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.
3.7. Помощь неприбыльным организациям.
3.8. Приобретение у неприбыльных организаций.
3.9. Приобретение у нерезидентов товаров, работ, услуг и необоротных активов - последствия.
3.10. Дивиденды в пользу налогоплательщика – при отсутствии выплаты.
3.11. Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5%.
3.12. Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ.
3.13. Приложение АМ и ЗП МНМА, дивидендные авансы
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
4.1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия
4.2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК
4.3. Обязательные реквизиты НН:
- ошибки в реквизитах - где необходим жесткий контроль;
- исправление номенклатуры, цены, количества;
- сроки исправления ошибок в НН.
4.4. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:
- определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции);
- коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах - подводные камни и последствия для НК;
- коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);
- коды при поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;
- действия налогоплательщика при отсутствии кода;
- определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
- остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. - особенности реализации;
- что делать, если наименования одинаковые, а коды разные;
- последствия при наличии ошибок в коде;
- соответствие приобретения и продажи - последствия;
- исправление ошибок в коде.
4.5. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:
- корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
- фактические корректировки по неплательщикам;
- корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.
4.6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:
- принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска;
- какие налоговые накладные попадают под мониторинг;
- сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"?
- Приложение 1 "Таблица налоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН;
- "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки;
- критерии оценки степени риска;
- процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН;
- порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК;
- сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации;
- обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН;
- последствия обжалования;
- действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН;
- ошибки, которых можно избежать при мониторинге.
4.7. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК - позиция ФСУ.
4.8. Анализ отдельных НДС-операций:
- продажа ниже обычной цены или цены приобретения;
- бесплатная передача;
- особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;
- применение кредит-ноты и последствия;
- ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;
- списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);
- ошибочно зачисленные денежные средства на РС.
4.9. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС
- исправление ошибок;
- нюансы подачи уточняющих деклараций.
НДФЛ
5.1. Прожиточные минимум и его влияние на ЗП.
5.2. Индексация заработной платы - 2017
- правила начисления;
- особые случаи;
- штрафные санкции.
5.3. Трудовой и гражданско-правовой договор
- отличия;
- правила оформления;
- "скрытые" трудовые отношения.
5.4. Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных.
5.5. Дополнительное благо и натуральный коэффициент
- лечение;
- обучение;
- материальная помощь?
- путевки;
- "сверхлимитные" расходы на командировки;
- подарки;
- спецодежда;
- спецпитание.
5.6. Отдельные вопросы заполнения формы 1-ДФ.
6. Новации проверок инспекции труда.
Стоимость участия одного слушателя - 1300 грн. - при оплате 7 дней до начала семинара. Возможна оплата с НДС.
Стоимость включает:
- лекции и консультации специалистов;
- нормативно-правовые материалы;
- деловые аксессуары;
- кофе-паузы;
- обед.
ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!
Вернуться к календарю семинаров >>
1. Документальное оформление хозяйственных операций: -новый статус первичного документа - последствия изменений в реквизитах первичного документа - отсутствие печати на документах- как защитить свое предприятие - самостоятельно "установленный" документ - счет как первичный документ -расходы без первичных документов -нюансы определения "нереальности" хозоперации2. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия - рекомендации к составлению -влияние на налоговый учетНАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 3.1. Новая форма декларации -основные изменения -период, за который подается полугодие или 9 месяцев -исправление ошибок -связь с финотчетностью3.2.Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной3.3.Роялти как объект НМА - налоговые корректировки. 3.4.Командировочные расходы: проезд, проживание, суточные (важность курса), бронь, камера хранения, такси и т.д. 3.5.Представительские расходы: деловые встречи, банкеты, встреча дистрибьюторов и т.д. 3.6.Безнадежная задолженность : подходы к определению безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской задолженности, списание задолженности, корректировки финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.3.7.Помощь неприбыльным организациям3.8. Приобретение у неприбыльных организаций3.9.Приобретение у нерезидентов товаров, работ, услуг и необоротных активов - последствия3.10. Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты3.11. Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5%.3.12. Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ3.13. Приложение АМ и ЗП- МНМА, дивидендные авансы
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
4.1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия4.2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК4.3. Обязательные реквизиты НН:- ошибки в реквизитах - где необходим жесткий контроль- исправление номенклатуры, цены, количества- сроки исправления ошибок в НН4.4. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:- определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)- коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах - подводные камни и последствия для НК- коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);- коды при поставке услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;- действия налогоплательщика при отсутствии кода;- определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;- остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. - особенности реализации;- что делать, если наименования одинаковые, а коды разные- последствия при наличии ошибок в коде;- соответствие приобретения и продажи - последствия;- исправление ошибок в коде.4.5. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:- корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;- фактические корректировки по неплательщикам;- корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.4.6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:- принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска- какие налоговые накладные попадают под мониторинг- сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"? - Приложение 1 "Таблица налоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН; - "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки- критерии оценки степени риска, - процедура остановки регистрации НН и РК в ЕРНН, - порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК, - сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации, - обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН- последствия обжалования- действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН- ошибки, которых можно избежать при мониторинге4.7. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК - позиция ФСУ4.8. Анализ отдельных НДС-операций:- продажа ниже обычной цены или цены приобретения;- бесплатная передача;- особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;- применение кредит-ноты и последствия;- ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;- списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);- ошибочно зачисленные денежные средства на РС4.9. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС- исправление ошибок- нюансы подачи уточняющих деклараций
НДФЛ 5.1. Прожиточные минимум и его влияние на ЗП 5.2. Индексация заработной платы-2017 -правила начисления -особые случаи -штрафные санкции5.3. Трудовой и гражданско-правовой договор - отличия - правила оформления - "скрытые" трудовые отношения5.4. Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных5.5. Дополнительное благо и натуральны коэффициент - лечение - обучение - материальная помощь? - путевки - "сверхлимитные" расходы на командировки - подарки - спецодежда - спецпитание5.6. Отдельные вопросы заполнения формы 1-ДФ6. Новации проверок инспекции труда
(044) 361-38-88, (044) 361-58-88