18.07.2017г. - Зарплата Алиев

 

БЛОКИРОВКА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ (приказы Минфина № 566 и 567 от 20.06.2017 в действии).


НОВАЯ РЕДАКЦИЯ ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ ЕДИНОГО РЕЕСТРА НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ. ОТРАЖЕНИЕ В НАЛОГОВОЙ НАКЛАДНОЙ КОДОВ ТОВАРОВ И УСЛУГ.


ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 1е ПОЛУГОДИЕ.

 

 

8 августа 2017г.

г. Киев (ст.метро "Майдан Незалежности") 

Лекции читает и отвечает на вопросы:

Тимур Алиев - редактор газеты «Бухгалтерия», консультант по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения, эксперт по трудовому праву и оплате труда, специалист по управленческому учету и бюджетированию, автор более тысячи публикаций в специализированной периодике.

В программе семинара:

 

 

1. Документальное оформление хозяйственных операций:

 

  • новый статус первичного документа;
  • последствия изменений в реквизитах первичного документа;
  • отсутствие печати на документах- как защитить свое предприятие;
  • самостоятельно "установленный" документ;
  • счет как первичный документ;
  • расходы без первичных документов;
  • нюансы определения "нереальности" хозоперации.

 

2. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия

 

  • рекомендации к составлению;
  • влияние на налоговый учет.

 

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

 3.1. Новая форма декларации

 

  • основные изменения;
  • период, за который подается полугодие или 9 месяцев;
  • исправление ошибок;
  • связь с финотчетностью.

3.2. Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной

3.3. Роялти как объект НМА - налоговые корректировки.

3.4. Командировочные расходы: проезд, проживание, суточные (важность курса), бронь, камера хранения, такси и т.д.

3.5. Представительские расходы: деловые встречи, банкеты, встреча дистрибьюторов и т.д.

3.6. Безнадежная задолженность: подходы к определению безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской задолженности, списание задолженности, корректировки финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.

3.7. Помощь неприбыльным организациям.

3.8. Приобретение у неприбыльных организаций.

3.9. Приобретение у нерезидентов товаров, работ, услуг и необоротных активов - последствия.

3.10. Дивиденды в пользу налогоплательщика – при отсутствии выплаты.

3.11. Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5%.

3.12. Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ.

3.13. Приложение АМ и ЗП  МНМА, дивидендные авансы

 

 

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

 

4.1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия

4.2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК

4.3. Обязательные реквизиты НН:

  • ошибки в реквизитах - где необходим жесткий контроль;
  • исправление номенклатуры, цены, количества;
  • сроки исправления ошибок в НН.

 

4.4. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:

 

  • определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции);
  • коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах - подводные камни и последствия для НК;
  • коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН  на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);
  • коды при поставке  услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;
  • действия налогоплательщика при отсутствии кода;
  • определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;
  • остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. - особенности реализации;
  • что делать, если наименования одинаковые, а коды разные;
  • последствия при наличии ошибок в коде;
  • соответствие приобретения и продажи - последствия;
  • исправление ошибок в коде.

 

4.5. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:

 

  • корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;
  • фактические корректировки по неплательщикам;
  • корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.

 

4.6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:

 

  • принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска;
  • какие налоговые накладные попадают под мониторинг;
  • сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"? 
  • Приложение 1 "Таблица налоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН; 
  • "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки;
  • критерии оценки степени риска;
  • процедура остановки регистрации НН и РК в  ЕРНН;
  • порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК; 
  • сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации; 
  • обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН;
  • последствия обжалования;
  • действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН;
  • ошибки, которых можно избежать при мониторинге.

4.7. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК - позиция ФСУ.

4.8. Анализ отдельных НДС-операций:

  • продажа ниже обычной цены или цены приобретения;
  • бесплатная передача;
  • особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;
  • применение кредит-ноты и последствия;
  • ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;
  • списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);
  • ошибочно зачисленные денежные средства на РС.

4.9. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС

  • исправление ошибок;
  • нюансы подачи уточняющих деклараций.

 

 

НДФЛ

 

 5.1. Прожиточные минимум и его влияние на ЗП.

 5.2. Индексация заработной платы - 2017

  • правила начисления;
  • особые случаи;
  • штрафные санкции.

 

5.3. Трудовой и гражданско-правовой договор

 

  • отличия;
  • правила оформления;
  • "скрытые" трудовые отношения.

5.4. Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных.

5.5. Дополнительное благо и натуральный коэффициент

  • лечение;
  • обучение;
  • материальная помощь?
  • путевки;
  • "сверхлимитные" расходы на командировки;
  • подарки;
  • спецодежда;
  • спецпитание.

 

5.6. Отдельные вопросы заполнения формы 1-ДФ.

 

6. Новации проверок инспекции труда.

 

 

 

Стоимость участия одного слушателя - 1300 грн. - при оплате 7 дней до начала семинара. Возможна оплата с НДС.

 

 Стоимость включает:

  • лекции и консультации специалистов;
  • нормативно-правовые материалы;
  • деловые аксессуары;
  • кофе-паузы;
  • обед.

 ДЕЙСТВУЮТ СКИДКИ!

 Вернуться к календарю семинаров >>

1. Документальное оформление хозяйственных операций:  -новый статус первичного документа  - последствия изменений в реквизитах первичного документа  - отсутствие печати на документах- как защитить свое предприятие  - самостоятельно "установленный" документ  - счет как первичный документ  -расходы без первичных документов  -нюансы определения "нереальности" хозоперации2. Учетная политика как основа бухгалтерского учета предприятия  - рекомендации к составлению  -влияние на налоговый учетНАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ 3.1. Новая форма декларации   -основные изменения   -период, за который подается полугодие или 9 месяцев   -исправление ошибок   -связь с финотчетностью3.2.Основные средства: новые разницы при использовании, ремонтах и модернизации непроизводственных основных средств, бесплатно полученные ОС, нюансы начисления амортизации, в т.ч. ускоренной3.3.Роялти как объект НМА - налоговые корректировки. 3.4.Командировочные расходы: проезд, проживание, суточные (важность курса), бронь, камера хранения, такси и т.д. 3.5.Представительские расходы: деловые встречи, банкеты, встреча дистрибьюторов и т.д. 3.6.Безнадежная задолженность : подходы к определению безнадежной дебиторской и безнадежной кредиторской задолженности, списание задолженности, корректировки финансового результата по операциям начисления и использования резерва сомнительных долгов.3.7.Помощь неприбыльным организациям3.8. Приобретение у неприбыльных организаций3.9.Приобретение у нерезидентов товаров, работ, услуг и необоротных активов - последствия3.10. Дивиденды в пользу налогоплательщика– при отсутствии выплаты3.11. Выплаты в пользу нерезидентов финансовых процентов – условия применения ставки 5%.3.12. Новые разницы для корректировки финансового результата: безвозвратная фин. помощь. Штрафы, доходы/расходы учтенные в налоговом учете раньше чем в бухгалтерском - как отражать в приложении РІ3.13. Приложение АМ и ЗП- МНМА, дивидендные авансы
НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ
4.1. Налоговая накладная как основа НДС: правила. ошибки, последствия4.2. Реформированный порядок ведения Единого реестра НН иРК4.3. Обязательные реквизиты НН:- ошибки в реквизитах - где необходим жесткий контроль- исправление номенклатуры, цены, количества- сроки исправления ошибок в НН4.4. Отражение в налоговой накладной кодов товаров и услуг:- определение кодов товаров и услуг (импортные и украинские операции)- коды при торговле, собственном производстве, переработке, услугах, работах - подводные камни и последствия для НК- коды товаров и услуг при различных операциях (обычная НН, сводная НН  на «компенсационные» обязательства, сводная НН при доначислении НДС до специальной базы налогообложения и т.д.);- коды при поставке  услуг, их связь с регистрационной карточкой плательщика;- действия налогоплательщика при отсутствии кода;- определение кодов при составлении комплектов и производстве товара из импортных составляющих;- остатки товаров без кода на 1.01.2017 г. - особенности реализации;- что делать, если наименования одинаковые, а коды разные-  последствия при наличии ошибок в коде;- соответствие приобретения и продажи - последствия;- исправление ошибок в коде.4.5. Составление и регистрация расчетов корректировок к НН:- корректировки и исправление ошибок в налоговых накладных, в которых отсутствовал код товаров/услуг;- фактические корректировки по неплательщикам;- корректировки по "неблагонадежным" плательщикам.4.6. "Блокировка" регистрации налоговой накладной:- принципы мониторинга соответствия НН и РК критериям оценки степени риска- какие налоговые накладные попадают под мониторинг- сравнительные формулы мониторинга или опять "налоговая нагрузка"? - Приложение 1 "Таблица налоплательщика" - в каких случаях это спасет от блокировки НН; - "легкие" налоговые накладные - как обеспечить себе регистрацию НН без блокировки- критерии оценки степени риска, - процедура остановки регистрации НН и РК в  ЕРНН, - порядок предоставления копий документов для комиссии по снятию блокировки НН и РК, - сроки регистрации НН и РК при остановке регистрации, - обжалование решения об отказе в регистрации НН и НК в ЕРНН- последствия обжалования- действия, которые надо предпринять , чтобы не блокировались НН- ошибки, которых можно избежать при мониторинге4.7. Штрафы за несвоевременную регистрацию налоговых накладных и РК - позиция ФСУ4.8. Анализ отдельных НДС-операций:- продажа ниже обычной цены или цены приобретения;- бесплатная передача;- особенности НО и НК во внешнеэкономической деятельности;- применение кредит-ноты и последствия;- ликвидация и продажа ( в том числе условная) основных средств;-  списание (в том числе в пределах норм естественной убыли) испорченных товаров (готовой продукции);- ошибочно зачисленные денежные средства на РС4.9. Отдельные вопросы составления отчетности по НДС- исправление ошибок- нюансы подачи уточняющих деклараций
НДФЛ 5.1. Прожиточные минимум и его влияние на ЗП 5.2. Индексация заработной платы-2017   -правила начисления   -особые случаи   -штрафные санкции5.3. Трудовой и гражданско-правовой договор   - отличия   - правила оформления   - "скрытые" трудовые отношения5.4. Применение повышающего коэффициента при начислении отпускных5.5. Дополнительное благо и натуральны коэффициент   - лечение   - обучение   - материальная помощь?   - путевки   - "сверхлимитные" расходы на командировки   - подарки  - спецодежда   - спецпитание5.6. Отдельные вопросы заполнения формы 1-ДФ6. Новации проверок инспекции труда

 

Заказать услугу:
Отправить заявку: 

on-line

Написать нам письмо: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Позвонить: 

(044) 361-38-88, (044) 361-58-88