12 серпня Податок на додану вартість в умовах воєнного стану та не тільки: від документів та операцій до показників декларації

Податок на додану вартість в умовах воєнного стану та не тільки:

від документів та операцій до показників декларації
 

12 серпня
!ВЕБІНАР!

початок о 15.оо

ВАРТІСТЬ УЧАСТІ У ВЕБІНАРІ 1100,00 грн. (без ПДВ)

(кількість слухачів обмежена)

  Авторський вебінар Самарченко Олени Романівни – незалежного консультанта з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, автор багатьох публікацій в бухгалтерській пресі.

В програмі:

 

  1. Формування податкових зобов’язань та податкового кредиту без зареєстрованих документів:
  • як відображати зобов’язання в декларації
  • чи обов’язково заповнювати Д1 з інформацією щодо незареєстрованих податкових накладних та розрахунків коригування. Наслідки не заповнення Д1
  • що треба вчинити, якщо не відображали незареєстровані податкові документи
  • податковий кредит на підставі первинних документів. Які особливості існують щодо їх складання та періодів відображення кредиту
  • коли та як потрібно буде уточнювати показники декларації. В яких випадках можна обійтись без уточнення
  • придбання послуг від нерезидента. Як в різних періодах відображати зобов’язання/кредит. Що робити, коли потрібно коригувати вартість послуг
  1. Відновлення можливості реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування. Різні терміни реєстрації для різних суб’єктів. Як це впливає на податковий кредит контрагента
  2. Перехід платника ПДВ на спецрежим спрощеної системи оподаткування (2% від обороту)
  • що мається на увазі під «призупиненням реєстрації платника»
  • чи можливо/обов’язково переглядати ціни на товари/послуги та як треба оформити документи в разі перегляду цін
  • дії платника на спецрежимі при здійсненні «незавершених операцій»
  • коригування ціни, повернення товарів та/або коштів та інші причини коригування бази оподаткування. Проблеми з коригуванням ПДВ
  • відновлення реєстрації після повернення до звичайної системи. Нарахування «умовних» податкових зобов’язань. На які саме придбання/постачання треба нарахувати ПДВ
  • «життя» підприємства, що здійснює неоподатковувані операції. Як бути з «розподіленням» ПДВ та річним перерахунком, якщо частину року воно перебувало на спецрежимі?
  1. Взаємодія з контрагентом, що перейшов на спецрежим:
  • документальне оформлення «незавершених операцій» (початок до спецрежиму, завершення – на спецрежимі). Повернення контрагента до звичайної системи оподаткування та знову ж таки облік незавершених операцій
  • складання ПДВ-документів та можливість (чи не можливість) коригування
  1. ПДВ-особливості обліку знищеного/зруйнованого майна
  • коли можна списати знищене майно
  • форс-мажорні обставини: чим встановлені та як підтверджувати (і взагалі, чи є потреба підтверджувати)
  • чи нараховувати податкові зобов’язання?
  1. Отримання відшкодування за пошкоджене майно від страхової компанії та/чи винної особи. Коли виникає необхідність нарахувати ПДВ та як це правильно зробити?
  2. Деякі особливості ПДВ-обліку окремих операцій (в тому числі при постачанні пального за ставкою 7%)
  3. Орендні операції під час війни:
  • зниження вартості оренди чи повна відмова від оплати. Що краще для орендодавця з позиції ПДВ-обліку?
  • як правильно оформити документи про зниження суми орендної плати аби не збільшувати зобов’язання орендодавця
  1. Безоплатна передача майна та її податкові наслідки (як ПДВ, так і всіх інших податків):
  • постраждалим від війни громадянам
  • на воєнні потреби
  • благодійним організаціям
  1. Списання заборгованості (в тому числі безнадійної внаслідок воєнних дій) та ПДВ-наслідки:
  • хто та як складає документи
  • процедура коригування ПДВ
  1. Декларації з ПДВ під час війни:
  • подавати чи не подавати? Які вимоги передбачені законодавством
  • можливі негативні наслідки при неподанні декларацій, якщо змінюється директор та/або бухгалтер
  • подання декларації та неможливість сплати задекларованих зобов’язань. З якими проблемами стикаються підприємства

 

Реєстрація на сайті WWW.CKONSULT.COM.UA

або за тел. (050) 412-22-78, (096) 404-49-31

Замовити послугу:
Зареєструватися на семінар: 

on-line

Написати нам листа: 

 centrkonsult@gmail.com

 

Зателефонувати: 

(050) 412-22-78, (096) 404-49-31